Pension d’indépendant : calcul et minimum 2026

Étape 1Comprenez le calcul

Chaque année d’activité à titre principal ajoute une part de pension. Elle vaut 1/45 du revenu de l’année, multiplié par 60 % pour un isolé ou 75 % pour un ménage.

Le revenu, c’est votre revenu professionnel net, celui qui sert au calcul de vos cotisations. Il est encadré :

Au-delà du plafond, gagner plus n’augmente plus la pension. Selon Wikifin, l’ancien coefficient qui réduisait vos revenus d’indépendant est supprimé pour les pensions qui démarrent depuis 2022.

Voici ce qu’une année complète ajoute à votre pension annuelle, selon l’INASTI (montants bruts au 1er septembre 2026) :

C’est un ordre de grandeur. Votre vrai montant dépend de vos revenus année par année.

Étape 2Vérifiez si la pension minimum vous protège

Si votre calcul donne peu, l’INASTI compare avec la pension minimum et vous verse le plus avantageux des deux.

Elle a deux conditions :

1. Au moins 30 ans de carrière, soit les deux tiers d’une carrière complète de 45 ans. Les années de salarié et les années dans l’Union européenne comptent.
2. Depuis 2025, au moins 20 ans de travail effectif. Pour une carrière uniquement d’indépendant, cela fait 64 trimestres. Pour une carrière mixte, 5 000 jours.

La condition de travail effectif monte par étapes selon l’année de naissance. Elle ne s’applique pas si vous êtes né avant 1963.

Le minimum se calcule au prorata de vos années d’indépendant. Avec 40 ans sur 45, l’isolé de l’exemple aurait un minimum de 20 073,76 €. Son calcul sur revenus donne plus : c’est lui qui s’applique.

Étape 3Repérez ce qui compte comme une année

Pour la pension anticipée, une année d’indépendant compte si vous avez au moins 2 trimestres de droits cette année-là. Certains trimestres comptent sans que vous ayez cotisé :

• la maladie et l’invalidité, si l’INASTI a accordé l’assimilation ;
• le service militaire.

À l’inverse, un trimestre dispensé de cotisations ne compte pas. Vous pouvez le racheter dans les 5 ans. Et une activité complémentaire au tarif réduit n’ouvre aucun droit à la pension d’indépendant.

Étape 4Choisissez votre âge de départ

L’âge légal dépend de votre année de naissance.

Vous pouvez partir plus tôt avec une longue carrière :

La réforme des pensions votée le 28 mai 2026 ajoute deux mécanismes :

Le Service fédéral des Pensions renvoie à l’INASTI pour traduire ces conditions en trimestres d’indépendant. Le compteur bonus de mypension.be vous dit si vous les remplissez.

Étape 5Ajoutez une épargne en plus

La pension légale ne remplacera pas votre revenu. Deux outils fiscaux vous aident à épargner à côté.

1. La PLCI, réservée aux indépendants. La prime se déduit comme une cotisation sociale. C’est le levier le plus rentable : le guide PLCI donne le plafond 2026 et le calcul.
2. L’épargne-pension, ouverte à tous, si vous signez le contrat entre 18 et 65 ans. Pour 2026, vous versez jusqu’à 1 050 € avec 30 % de réduction d’impôt, ou jusqu’à 1 350 € avec 25 %. Le taux de 25 % n’est intéressant qu’au-delà de 1 260 €.

Les deux se cumulent. Commencez par la PLCI, puis ajoutez l’épargne-pension si vous avez encore de la marge.

Étape 6Consultez votre dossier sur mypension.be

Connectez-vous à mypension.be avec itsme ou votre carte d’identité. Vous y voyez votre carrière, votre date de pension la plus proche et une estimation du montant.

Vérifiez votre carrière une fois par an. Une année manquante se corrige plus facilement aujourd’hui que la veille du départ.

Vous pouvez aussi y demander votre pension, au plus tôt 12 mois avant la date voulue. Le service Pension de l’INASTI répond au 02 225 17 65, du lundi au vendredi de 8 h 30 à 12 h.